近日，人社部就《城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度銜接暫行辦法》向社會(huì)公開(kāi)征求意見(jiàn)。《辦法》提出，將對(duì)職保、新農(nóng)保和城居保實(shí)行互轉(zhuǎn)；其中職保轉(zhuǎn)新農(nóng)保或城居保，只轉(zhuǎn)個(gè)人賬戶不轉(zhuǎn)統(tǒng)籌賬戶資金。當(dāng)前三大養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的互轉(zhuǎn)，既迎合了近年來(lái)人戶分離和勞動(dòng)力高流動(dòng)性之訴求，又可緩解參保人對(duì)新農(nóng)保和城居保安全和可靠之疑慮。
　　坦白說(shuō)，三大養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的銜接有效與否需相關(guān)配套改革的護(hù)航，以免引發(fā)逆向選擇。
　　如新農(nóng)保和城居保，體現(xiàn)政府公共保障功能的是，對(duì)參保人的政府補(bǔ)貼和集體補(bǔ)助等，而保障職保退休人員基本生活需求的資金源于統(tǒng)籌基金（企業(yè)繳納的統(tǒng)籌基金費(fèi)率高達(dá)個(gè)人工資的20%，高于政府對(duì)新農(nóng)保和城居保的補(bǔ)貼），加之政府對(duì)新農(nóng)保和城居保補(bǔ)貼也不同，從而導(dǎo)致政府在不同社保體系中提供的基礎(chǔ)養(yǎng)老金水平存在顯著離差，這不僅扭曲勞動(dòng)市場(chǎng)價(jià)格，而且增加了不同社保體系互聯(lián)互通的制度融合難度。
　　不僅如此，這種不同的保障水平，使不同社保體系的銜接面臨逆反選擇風(fēng)險(xiǎn)。如非職保參保人轉(zhuǎn)職保，將享受更高的養(yǎng)老保障水平，加之《辦法》提出互轉(zhuǎn)的對(duì)象是尚處于繳費(fèi)期、未領(lǐng)取養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇的參保人，因而這無(wú)疑將激勵(lì)非職保參保人轉(zhuǎn)職保（尤其是臨近法定退休年齡的非職保參保人）；而非職保的保障水平較低，使職保轉(zhuǎn)非職保得不到有效激勵(lì)。同時(shí)，由于新農(nóng)保和城居保參保人未繳納統(tǒng)籌基金，其轉(zhuǎn)職保無(wú)疑對(duì)職保系統(tǒng)產(chǎn)生增支不增收效應(yīng)，加之人口老齡化已導(dǎo)致多地社保支出性貧困下，職保部門(mén)不會(huì)愿意接受非職保參保人轉(zhuǎn)入；相反由于職保轉(zhuǎn)非職保會(huì)帶來(lái)增收效應(yīng)，非職保體系將更愿意承接職保參保人轉(zhuǎn)入。可見(jiàn)，不同社保體系的互換政策帶來(lái)的最終結(jié)果，要么是城居保和新農(nóng)保參保人流失加劇其運(yùn)營(yíng)壓力，而職保因承接大量無(wú)統(tǒng)籌賬戶積累的參保人而惡化其支出性貧困風(fēng)險(xiǎn)；要么是三大養(yǎng)老保險(xiǎn)的互轉(zhuǎn)名至而實(shí)不歸。
　　鑒于此，有效推進(jìn)不同社保體系間的銜接，亟需構(gòu)建公私邊界清晰的多層次社保體系，使不同社保體系在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)趨同。我們認(rèn)為，可以把政府必需向居民提供的基礎(chǔ)養(yǎng)老金等公共服務(wù)，從現(xiàn)在的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系中獨(dú)立出來(lái)，如變職保的統(tǒng)籌基金為社保稅，稅率為職工工資總額的3～5%，并配之以全國(guó)社保基金，成為政府向全民提供基礎(chǔ)養(yǎng)老金的資金來(lái)源，向所有60歲以上全國(guó)居民發(fā)放基礎(chǔ)養(yǎng)老金，為維持其基本生活需求，從而使政府的社會(huì)保障服務(wù)功能顯性化、標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化。
　　同時(shí)，把現(xiàn)有職保、新農(nóng)保和城居保轉(zhuǎn)變?yōu)轭?lèi)似于美國(guó)401K的居民儲(chǔ)蓄計(jì)劃，實(shí)行商業(yè)化運(yùn)營(yíng)，即新的商業(yè)化養(yǎng)老保險(xiǎn)以參保人繳費(fèi)年限、規(guī)模和投資收益等，確定未來(lái)養(yǎng)老金的領(lǐng)取標(biāo)準(zhǔn)。這需政府全面做實(shí)職保個(gè)人賬戶，并出臺(tái)可稅前抵扣的激勵(lì)政策，同時(shí)政府制定相關(guān)行業(yè)和市場(chǎng)規(guī)則進(jìn)行規(guī)范監(jiān)管，并賦予參保人選擇是否參保、選擇哪家保險(xiǎn)人、費(fèi)率及主導(dǎo)其年度保險(xiǎn)投資組合等自由權(quán)限。總之，唯有構(gòu)建公私權(quán)限清晰的養(yǎng)老體系，把政府基于公共服務(wù)的基礎(chǔ)養(yǎng)老金與個(gè)人繳費(fèi)制的養(yǎng)老體系分離，才會(huì)緩解三大養(yǎng)老保險(xiǎn)銜接中的逆向選擇風(fēng)險(xiǎn)，從制度上根除養(yǎng)老保險(xiǎn)市場(chǎng)的歷史遺留問(wèn)題。