編者按：繼上期推出上市銀行賺錢能力大比拼之后，本期對已披露2012年年報的11家上市銀行從貸款角度進行數(shù)據(jù)挖掘。通過比較各家銀行的不良貸款率和撥備覆蓋率、小微貸款增速和小微貸款占比、房地產(chǎn)貸款占比和房地產(chǎn)貸款不良率，排出上市銀行資產(chǎn)質量、扶持小微和涉房貸款三大榜單，多角度分析上市銀行貸款情況。
資產(chǎn)質量榜——對應指標：不良貸款率、撥備覆蓋率
浦發(fā)獲資產(chǎn)質量榜雙冠 國有大行發(fā)力追趕
資產(chǎn)質量歷來都是外界考察商業(yè)銀行的重點，而不良貸款情況則是重中之重。已經(jīng)披露2012年年報的11家上市銀行中，除四大行不良貸款率略有下降以外，其余各家銀行均呈現(xiàn)上升狀態(tài)。長三角地區(qū)和產(chǎn)能過剩行業(yè)成為了不良貸款的重災區(qū)。
如果把不良貸款比作銀行身上的創(chuàng)傷，那么貸款損失準備金則可看做是創(chuàng)可貼。覆蓋創(chuàng)傷的比率越高，抵御不良風險的能力就越強。在不良貸款率和撥備覆蓋率兩項指標的排名中，浦發(fā)銀行均高居榜首，分別是0.58%和399.85%。由于歷史原因，股份制銀行的資產(chǎn)質量普遍好于國有大行，但從近年的趨勢來看，國有大行兩項指標均有所提升，正在發(fā)力追趕股份制銀行。
不良貸款率較低前三名：
浦發(fā) 招商 光大/中信
目前已披露的11家上市銀行2012年年報顯示，浦發(fā)銀行不良貸款率最低，為0.58%，其次為招商銀行0.61%，而光大銀行和中信銀行則以0.74%的成績并列第三名。不良率的情況依舊延續(xù)過往股份制銀行優(yōu)于國有大行的傳統(tǒng)，分作兩個明顯的陣營排列在榜單首尾。
農業(yè)銀行1.33%的不良率是11家上市銀行中唯一一家超1%的，不過農行也成為唯一一家不良貸款余額與不良貸款率雙降的銀行。國有大行因為不良率基數(shù)較高，也都略有下降，工行下降9個基點至0.85%，建行下降10個基點至0.99%，中行下降5個基點至0.95%。除此以外，其余上市銀行均為不良雙升。
去年銀行業(yè)不良上升，如各家銀行年報所述，大多指向了長三角地區(qū)。不良貸款率最低的浦發(fā)銀行2012年年報中稱，“受地域經(jīng)濟影響，公司2012年度新增不良貸款主要集中在溫州和杭州地區(qū)，其它地區(qū)的貸款質量基本穩(wěn)定。”浦發(fā)銀行年報顯示，“去年末不良貸款余額89億元，同比增加31億元，九成來自浙江，75%來自溫州。”
而建行行長張建國也在業(yè)績發(fā)布會上坦誠，“確實是長三角地區(qū)影響了我們，準確來說不是整個長三角地區(qū)而是一個局部，浙江分行下面的幾個地市行”。并且稱，通過總行和分行加大風險防范力度，風險暴露時期已經(jīng)過去。
對于本輪不良貸款的普漲，業(yè)內人士認為主要是由于整體經(jīng)濟低迷和個別地區(qū)、個別行業(yè)風險暴露有關。
農行行長張云認為，中國銀行業(yè)總體處于低水平、可控范圍。目前不良率有所變化，是和經(jīng)濟周期波動有一定關系。逾期貸款期末有所增加，主要和沿海地區(qū)有關，也和光伏等制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)有一定關系，隨著經(jīng)濟周期調整將會回歸正常區(qū)間。
從各家銀行年報披露來看，不良貸款上升多來自于批發(fā)零售業(yè)、制造業(yè)和鋼貿、光伏等產(chǎn)能過剩行業(yè)。不過上市銀行管理層也均對今后不良走勢給出樂觀回應。
中行行長李禮輝在業(yè)績發(fā)布會上表示，中行對保持信貸資產(chǎn)質量是有信心的，全年不良貸款率不會有大幅變動，信貸成本可以控制在比較低的程度，業(yè)績保持適當?shù)脑鲩L。工行行長楊凱生表示，資產(chǎn)質量問題走勢值得重視，未來工行將加大不良貸款的催收力度，制定優(yōu)化改造工行信貸業(yè)務流程和方案規(guī)劃。今年的不良貸款率目標為控制在1.2%以下。
撥備覆蓋率前三名：
浦發(fā) 招商 光大
從銀行抗風險指標撥備覆蓋率來看，年報顯示排名前三甲的情況與不良貸款率情況幾乎一致，第一位是浦發(fā)銀行399.85%，其次分別是招商銀行351.79%和光大銀行339.63%。
雖然浦發(fā)銀行依然高居榜首，但相比于去年499.6%的撥備率，下降了99.75個百分點。此外，招商銀行、光大銀行和民生銀行撥備率較2011年也均出現(xiàn)了下滑。而下滑最多的則是平安銀行，兩行合并后撥備覆蓋率為182.32%，較2011年末降低138.35個百分點。銀監(jiān)會最近發(fā)布的2012年度監(jiān)管統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，2012年末商業(yè)銀行撥備覆蓋率為295.5%。平安銀行撥備覆蓋率僅為行業(yè)平均水平的62%，并且是11家上市銀行中最低的。
與平安銀行形成鮮明對比的是中信銀行，年報顯示其計提客戶貸款及墊款減值損失128.04億元人民幣，比上年增加70.70億元，增長123.30%。大幅計提損失準備金使得中信銀行去年利潤增幅接近于零。而如果不考慮大幅計提減值損失，以撥備前利潤547.13億元來看，比上年增長12.12%。
去年末商業(yè)銀行全行業(yè)撥備覆蓋率提升了5.5個百分點，其中國有大行的撥備覆蓋率提升功不可沒。中行較2011年提高了15.55個百分點至226.3%，建行提高了29.85個百分點至271.29%，工行提高了28.63個百分點至295.55%。農行提升幅度最大，較2011年提高了63.04個百分點至326.14%，也是五大行中撥備覆蓋率最高的。
選取指標說明：
不良貸款率是不良貸款占總貸款余額的比重，是反映銀行資產(chǎn)質量水平的重要指標。按照風險程度，一般將銀行信貸資產(chǎn)分為五類：正常、關注、次級、可疑和損失，其中后三類合稱為不良貸款。
撥備覆蓋率是實際計提貸款損失準備對不良貸款的比率，作為衡量商業(yè)銀行貸款損失準備金計提是否充足的一個重要指標，考察銀行風險的可控程度。