農(nóng)行改制后成為一家股份制商業(yè)銀行，與面向三農(nóng)之間的矛盾如何解決？筆者認(rèn)為：

一、農(nóng)行改革和面向“三農(nóng)”不矛盾，可以協(xié)調(diào)

　　1、農(nóng)行在農(nóng)村和城市都面臨挑戰(zhàn)

　　在城市，外資銀行的進(jìn)入加劇了城市金融的競爭。中行、建行和工行上市后，競爭力大大增強(qiáng)，農(nóng)行沒有優(yōu)勢。農(nóng)行和招商、民生等十幾家股份制銀行相比，優(yōu)勢也不明顯。
　　在農(nóng)村，農(nóng)信社在經(jīng)過新一輪改革后，實(shí)力大大增強(qiáng)，組建了一批農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和縣聯(lián)社，在省一級成立了省聯(lián)社，它們是農(nóng)村金融的主力軍。郵政儲(chǔ)蓄在全國鋪開小額質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)后，農(nóng)信社已感覺到壓力，也開始發(fā)展質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)。農(nóng)發(fā)行正轉(zhuǎn)變經(jīng)營機(jī)制，拓寬業(yè)務(wù)范圍，在確保糧棉油購銷儲(chǔ)備信貸業(yè)務(wù)的同時(shí)，積極探索農(nóng)村開發(fā)性金融的新路子，其服務(wù)領(lǐng)域正逐步從產(chǎn)后的流通延伸到產(chǎn)前和產(chǎn)中。銀監(jiān)會(huì)放開農(nóng)村金融市場準(zhǔn)入后，新生了一批村鎮(zhèn)銀行、貸款子公司和信用合作組織，這些金融組織雖然現(xiàn)在還很小，但它們沒有負(fù)擔(dān)，前景看好。
　　農(nóng)行除了自身的問題需要解決外，在城市和農(nóng)村都面臨著挑戰(zhàn)。

　　2、農(nóng)行在縣域優(yōu)勢明顯，面臨著難得的發(fā)展機(jī)遇

　　農(nóng)行在所有的縣城都設(shè)有分支機(jī)構(gòu)，擁有全國最多的網(wǎng)點(diǎn)、最大的從業(yè)人員隊(duì)伍、覆蓋面最廣的電子化網(wǎng)絡(luò)和最廣泛的客戶群體，農(nóng)行能提供對公、對私、銀行卡和電子銀行四大系列230多種產(chǎn)品，代理證券、保險(xiǎn)、基金、黃金等其他金融產(chǎn)品和服務(wù)。與農(nóng)村的其他金融機(jī)構(gòu)相比，農(nóng)行在服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)方面具有資金、網(wǎng)絡(luò)和專業(yè)的明顯優(yōu)勢。
　　國家實(shí)施各種支農(nóng)惠農(nóng)政策后，農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)狀況得到了很大改善，農(nóng)民的收入有了較大提高。當(dāng)前縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展空間廣闊，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)力度加大，二、三產(chǎn)業(yè)日益繁榮，中小企業(yè)異軍突起。農(nóng)民收入穩(wěn)步增長。這些都是農(nóng)行發(fā)展難得的機(jī)遇。

　　3、農(nóng)行可以發(fā)揮縣域金融主渠道作用

　　農(nóng)行在農(nóng)村有廣闊的市場，只要找準(zhǔn)服務(wù)新農(nóng)村建設(shè)的著力點(diǎn)。比如面向三農(nóng)，可以對農(nóng)信社、農(nóng)合行、農(nóng)商行、村鎮(zhèn)銀行等農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)作批發(fā)貸款業(yè)務(wù)，間接地為農(nóng)戶貸款；開辦銀行卡、代理、租賃、擔(dān)保、保管、理財(cái)和信息咨詢等新產(chǎn)品，滿足農(nóng)業(yè)多元化的金融需求；對農(nóng)村的其它金融組織開展國際國內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)和信用卡系統(tǒng)業(yè)務(wù)；參股村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)商銀、農(nóng)合作等等。

二、在經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，引導(dǎo)農(nóng)行發(fā)揮縣域金融主
渠道作用，要有優(yōu)惠政策、稅收減免和具體的量化考核指標(biāo)

　　農(nóng)行改革的難點(diǎn)是在經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)。在經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)銀行的生存比較困難，農(nóng)行也不例外。因此，引導(dǎo)農(nóng)行發(fā)揮縣域金融主渠道作用，要有優(yōu)惠政策、稅收減免和具體的量化考核指標(biāo)。
　　首先，建議將部分財(cái)政支農(nóng)資金以利息補(bǔ)償和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)男问�，用于對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在支農(nóng)信貸經(jīng)營中的損失補(bǔ)貼，以支持農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)擴(kuò)大支農(nóng)資金投放規(guī)模，發(fā)揮財(cái)政支農(nóng)資金使用的乘數(shù)效用。
　　其次，對不同地區(qū)的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的分支機(jī)構(gòu)實(shí)行差別稅率政策，將減免稅與存貸款比例掛鉤，引導(dǎo)資金回流農(nóng)村。建議以縣為單位，按經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平劃分貧困縣和非貧困縣，貧困縣免除所得稅和營業(yè)稅，非貧困縣免營業(yè)稅、所得稅減半征收。縣及縣以下金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)貸款必須達(dá)到新增存款的一定比例之上才能享受稅收減免：否則就不能享受稅收減免。至于這個(gè)比例是多少，可根據(jù)各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平確定。
　　第三，規(guī)定在經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)每年新增存款在扣除準(zhǔn)備金和備付金后，要有一定比例的資金用于當(dāng)?shù)亍?BR>　　第四，加強(qiáng)對縣域資金流動(dòng)的監(jiān)測，限制在縣域的金融機(jī)構(gòu)在系統(tǒng)內(nèi)上存資金的比例�？蛇\(yùn)用差額準(zhǔn)備金制度，對上存資金比例過高的金融機(jī)構(gòu)提高其超額準(zhǔn)備金的比例，并下調(diào)其超額準(zhǔn)備金率。
　　第五，農(nóng)行剝離的扶貧貸款業(yè)務(wù)，國家應(yīng)采用招標(biāo)方式，由多家金融機(jī)構(gòu)平等競爭貼息優(yōu)惠。農(nóng)行可以承擔(dān)政策性業(yè)務(wù)，可以享受補(bǔ)貼，但要和其它金融機(jī)構(gòu)公平競爭。

三、 政府為農(nóng)行化解不良資產(chǎn)，要考慮經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益

　　為更好地發(fā)揮農(nóng)行面向“三農(nóng)”、服務(wù)“三農(nóng)”的作用，需要政府幫著減負(fù)。政府為農(nóng)行化解不良資產(chǎn)時(shí)，也要考慮經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益。
　　近年來，一些慈善機(jī)構(gòu)在云南、貴州等地發(fā)展了各種社區(qū)綜合項(xiàng)目，社區(qū)基金是其中的子項(xiàng)目，取得了一定成效。像這種有利于農(nóng)民的好事，政府也可以做。
　　農(nóng)行改革的成本比較高。為保障農(nóng)行改革的順利進(jìn)行，需要傾聽各路專家和農(nóng)民代表的意見，平衡多方利益，實(shí)現(xiàn)農(nóng)行改革收益的最大化。

(作者系國務(wù)院發(fā)展研究中心金融所副研究員、博士）