在今年的兩會上，存款保險制度是金融改革領域最為熱門的話題之一。各種信息顯示，存款保險制度推出的腳步已經臨近。

　　在改革已經涉足深水區的當下，存款保險制度猶如一個結，不及時地解開，將影響整個金融體制改革向前推進。而適時推出存款保險制度，不僅為防范化解金融風險打造堅固的制度保障，而且為利率市場化進一步改革、發展由民營資本為主發起設立的中小銀行等改革提供堅實的制度保障。

　　防范和化解金融風險的制度保障

　　繼去年之后，“守住不發生系統性和區域性金融風險的底線”再次出現在今年政府工作報告行文之中。而作為金融安全網的重要支柱，存款保險制度恰恰是防范化解金融風險有力的制度保障。

　　業界專家指出，從存款人角度看，存款保險制度有助于加強存款人保護，有效防止銀行擠兌。通過頒布存款保險條例，明確對存款人的保護政策，確保及時賠付，有效維護金融市場和公眾對銀行體系的信心，切斷恐慌情緒和風險在金融機構之間傳染的鏈條，防止個別金融機構經營管理出現問題引發成區域性、系統性風險。

　　從金融機構角度，存款保險制度有助于加強對金融機構的市場約束，促使金融機構審慎經營。通過及時糾正措施，對風險做到“早發現”和“早處置”。

　　國外實踐顯示，存款保險機構與監管部門對投保機構檢查的目標、重點和作用都不相同。為減少投保機構負擔，存款保險與監管部門注意加強信息共享和協調機制。一般采取輪流檢查、結果共享或者聯合檢查、各有分工的方式，盡可能避免檢查重復。

　　從處置機制角度，作為市場化的風險處置機制和平臺，存款保險可以綜合運用收購與承接、經營中救助等處置方式，高效化解不同類型的金融風險，實行較快有序的市場化退出和靈活的專業化處置，降低金融風險處置成本。

　　讓市場記憶猶新的是，席卷全球的金融危機期間，正是受益于成熟的存款保險制度，美國有效規避了金融體系風險。

　　數據顯示，從2007年金融危機爆發至2013年7月末，美國共倒閉了近500家銀行。其間，依靠成熟有效的存款保險制度，美國靈活運用多種市場化處置方式，及時處置不同規模銀行的倒閉風險，有效防范了風險擴大，避免了金融恐慌和社會不穩定。

　　“美國存款保險制度經過了這次金融危機的檢驗，證明是可行、有效的，中國的存款保險制度應該參考美國的做法。”央行行長周小川2011年在《建立存款保險制度有關問題》的學術報告中如是說。

　　風險差別費率有助防范疏導金融風險

　　業界專家表示，單一費率操作簡單，但容易鼓勵銀行冒險經營，導致不公平競爭，因此廣受詬病。最深刻的教訓就是美國的儲貸危機。20世紀80年代，美國放開利率管制，但由于存款保險差別費率等配套的風險約束機制沒有建立，結果大量金融機構高息攬儲，把資金投向高風險領域，最后釀成了大規模的儲貸危機，大約3000家儲貸機構和銀行倒閉。

　　而實行風險差別費率，通過經濟手段形成正向激勵機制，客觀上可以加強對金融機構盲目擴張和冒險經營行為的約束，促進其穩健經營與健康發展，有效防止和疏導金融體系的風險。

　　2009年6月，國際存款保險協會(IADI)和巴塞爾銀行監管委員會(BCBS)聯合發布《有效存款保險制度核心原則》，明確指出基于風險的差別費率機制是有效存款保險制度的核心設計要素之一。歐盟委員會發布的《存款保障制度指令》(草案)也明確要求，所有成員國都要引入風險差別費率機制。經過二十多年的發展和完善，存款保險差別費率機制在國際上已經比較成熟，越來越多國家和地區開始實行基于風險的差別費率。近年新建立存款保險制度的國家和地區，如中國香港、新加坡、蒙古等，都在起步時直接引入差別費率。

　　具體到我國，金融機構普遍反映，為保證公平競爭，通過市場化方式揭示風險、約束風險，應實行差別費率，認為這是存款保險制度有效運行的關鍵。

　　同時，各方面也建議，為了兼顧各類金融機構的差異，起步時差別幅度可以小一點，先實行簡單的風險差別費率，初期可參考監管評級等因素，但從長遠看，存款保險必須建立自己的風險評價體系，否則不利于防范監管寬容，也不利于風險的早發現、早處置。

　　利率市場化、民營銀行的鋪墊石

　　讓民營資本發起設立中小型銀行，不僅市場呼聲高漲，也寫入今年的政府工作報告，作為今年的重點工作之一。而建立存款保險制度，正是現階段發展民營銀行的必要條件之一，有利于改善我國金融結構布局，緩解中小企業融資難。

　　一方面，存款保險客觀上增強中小銀行的信用，可以為中小銀行創造一個與大銀行公平競爭的金融市場環境。

　　另一方面，也是更為關鍵的，大力發展民營銀行和中小銀行，就要考慮可能出現的風險或退出問題。如果風險處置機制和監管力量不到位，可能會形成新的風險隱患。通過出臺存款保險制度，對不同經營質量的金融機構實行差別費率，并采取及時糾正措施，有利于逐步形成更加合理的金融結構和布局，促進形成一個有效競爭、優勝劣汰、可持續發展的小金融機構體系，豐富基層金融服務和供給。

　　從各國和地區的經驗看，建立存款保險制度可以推動降低金融行業的準入門檻，是發展服務于基層的社區銀行、中小銀行的重要前提和條件。

　　在美國，社區銀行發揮的作用是大銀行無法取代的。美國現有7000多家社區銀行，小企業和“三農”貸款主要由社區銀行提供。而存款保險在美國社區銀行的發展方面起著至關重要的作用。如果沒有存款保險，存款人只能選擇大銀行，社區銀行就無法生存。有了存款保險，增強了存款人對社區銀行的信心，促進了公平競爭環境的形成，才使得社區銀行發展起來，最終維持了美國金融體系的多樣性。

　　而存款保險制度對于利率市場化的作用更無需贅言。全國人大代表、人民銀行南京分行行長周學東在今年兩會期間表示，應該盡快推出存款保險制度，否則將嚴重制約利率市場化改革的推進。

　　隨著利率市場化進程進一步加速，推出作為配套制度環境的存款保險制度，更具緊迫性。一方面，通過強化正向激勵和市場約束，提升金融機構的內控管理和風險管理，構建公平競爭的金融市場環境，為利率市場化改革奠定更好的微觀基礎;另一方面，通過加快完善存款人保護和風險處置機制，形成維護金融體系安全的有效途徑，為利率市場化解除后顧之憂。