資料圖片

　　12月10日，銀監會再次警示保理融資業務風險，并就《商業銀行保理業務管理暫行辦法》(以下簡稱《辦法》)公開征求意見。
　　銀監會認為，目前保理業務最主要的風險集中在保理融資業務，一些銀行存在借保理融資之名敘做一般性貸款、放松融資審查等問題。對此，《辦法》對保理融資的業務流程進行了規范，包括融資產品、客戶準入、合作機構準入、業務審查、專戶管理、融資比例和期限、信息披露等。
　　近年來，隨著不少沿海企業以及產能過剩行業壞賬風險上升，國內保理業務迅速發展。招商銀行國際部葉玉軍認為，在銀行類保理商中，中資銀行在從業機構數和業務量上都占絕對統治地位，不論國際保理還是國內保理，中資銀行業務量市場占比都超過了95%。
　　《辦法》規定，雙保理業務中，商業銀行應對合格買方保理機構制定準入標準，對于買方保理機構為非銀行機構的應采取名單制管理，并制定嚴格的準入準出標準與程序。同時強調，商業銀行應對客戶和交易等相關情況進行有效的盡職調查，尤其是避免企業通過虛開發票或偽造貿易合同、物流、回款等手段惡意騙取融資。
　　《辦法》還指出，商業銀行應根據自身的內部控制水平和風險管理能力，對應收賬款范圍予以規范，制定適合敘做保理融資業務的應收賬款標準。商業銀行不得基于不合法基礎交易合同、寄售合同、未來應收賬款、權屬不清的應收賬款、因票據或其他有價證券而產生的付款請求權等開展保理融資業務。
　　一位國有大行內部人士對《經濟參考報》記者分析稱，“今年就有鋼貿行業違規融資的事件發生。有些銀行因為融資審查不嚴等因素，使得一些企業以保理融資為名，將資金注入房地產等領域，形成了系統性風險隱患�！�
　　在風險管理方面，《辦法》提出，商業銀行應將保理業務納入統一授信管理，并根據各類保理業務的風險類別，對賣方融資風險、買方付款風險和保理機構風險分別進行專項管理。商業銀行應建立全行統一的保理業務授權管理體系，由總行自上而下實施授權管理，不得辦理未經授權或超授權的保理業務。同時要求，商業銀行應直接開展保理業務，不得將應收賬款的催收、管理等業務外包給第三方機構。保理銀行承擔買方信用風險而履行墊付款義務，應將墊款計入表內，分類為不良貸款進行管理。