在長達四年的時間里，國能集團（現名宋都股份）的年報都存在隱瞞重大關聯交易及虛假記載等多項違法違規事項。證監會近日對相關責任人下發了市場禁入的處罰。
違法違規事項被曝光
經證監會查明顯示，國能集團存在多項違法事實：包括公司2005年年報、2006年年報、2007年年報，未披露有關關聯關系和關聯交易事項、“預付賬款”存虛假記載；2006年年報、臨時報告及2007年年報中的“在建工程”存虛假記載；2008年年報存虛假記載等。
在隱瞞關聯關系和關聯交易方面，證監會調查結果顯示，2005年，國能集團與本溪板材發生1億元的資金支付和1億元的資金回款往來。但在2005年年報中，并未披露與本溪板材的關聯關系及關聯交易情況。
同樣是在2005年底，國能集團與本溪鋼鐵發生1.5億元資金支付；2006年度，從本溪鋼鐵采購鋼材2.7億元；2007年度，從本溪鋼鐵采購鋼材2.4億元。但在2005年年報、2006年年報和2007年年報中，國能集團均未披露與本溪鋼鐵的關聯關系及關聯交易情況。
在虛假記載方面，2005年國能集團虛掛對本溪鋼鐵的“預付賬款”共計1.5億元，在其2005年年報中含有這一虛假記載。2006年度國能集團實際虛掛對本溪鋼鐵的“預付賬款”1.6億元，在其2006年年報中同樣含有此虛假記載。
公司四高管遭市場禁入
證監會方面表示，本案中，正是由于國能集團故意造假、刻意隱瞞，才使外部審計機構雖已勤勉盡責，但仍無法發現其故意造假行為。周立明等四人作為公司高管，了解、掌握國能集團的財務狀況、經營管理等情況，是財務造假行為、虛假陳述行為的始作俑者。
為此，依據相關法律及有關規定，證監會作出處罰：認定國能集團時任副董事長潘廣超、時任國能集團董事長周立明、時任國能集團董事潘孝蓮、時任國能集團財務總監張凱等四人證券市場禁入，分別處以自證監會宣布決定之日起，10年內、8年內、8年內和3年內不得從事證券業務或擔任上市公司董事、監事、高級管理人員職務。