為期3個月的IPO在審企業財務專項檢查自查階段工作正式收官。25家證券公司、16家會計師事務所于3月30日、31日對所承做項目的自查報告進行了集中報送，為滿足中介機構報送需求、提高報送效率，證監會有關部門周末“加班”設立臨時受理處，對集中報送的自查材料進行了接收。
　　按照有關工作安排，本月起，證監會發行部、創業板部、會計部將會同證監會系統內有關單位組成15個檢查小組，對已報送的自查報告開展抽查工作，抽查中發現問題將及時處理。
　　“這次自查時間緊、任務重，自查內容很多，工作強度確實大，但也很有現實意義，能夠督促發行人、保薦機構、會計師事務所做好自身的工作，歸位盡責。”一位參與集中報送的保薦機構人士說。他表示，報送自查材料并不意味著財務專項檢查工作結束，下一步還要全力以赴配合監管部門做好后續抽查工作。

　　40余家中介參與集中報送

　　按照證監會發布的《關于做好首次公開發行股票公司2012年度財務報告專項檢查工作的通知》，保薦機構、會計師事務所須在2013年3月31日之前報送自查工作報告。
　　記者獲悉，近一段時間不斷有中介機構陸續報送自查報告，但由于核查工作量較大，部分中介機構所承做的在審項目較多，仍有相當一部分在審企業將報送自查報告工作安排在了截止期前最后一周。
　　應報送工作的實際需求，監管部門安排3月30日、31日兩天為自查報告集中報送時段，記者從現場了解到，共有國信證券、華泰聯合證券、廣發證券、中金公司、中國銀河、海通證券、中信證券、招商證券等25家券商，以及天職國際、德勤華永、普華永道中天、致同等16家會計師事務所參與了這兩天的集中報送。
　　為提高報送及接收材料的效率，監管部門還單辟場地，設立了IPO財務專項檢查自查報告材料臨時受理處，周末全天辦公，對集中報送的材料予以接收。同時對上述機構的報送時間進行了一定的劃分。
　　如安信證券為30日下午報送材料，當天記者看到安信證券一位工作人員拿著一份清單，聯系報送自查報告的同事，他手中的清單上打印了17個在審項目、具體保薦代表人等相關信息。華泰聯合證券則在3月31日上午進行了集中報送，當日其報送的自查報告約涉及20余個在審項目。一些項目較多的券商，參與保送材料的項目負責人員超過30人，還自發地在證監會門外排起了隊。
　　記者注意到，參與最后兩日集中報送的證券公司，往往是IPO在審項目“大戶”。“公司手頭的在審項目比較多，而且發行人分散在全國各地，為了提高報送的效率，我們就采取了集中報送的方式。”某證券公司報送材料的投行部門相關人士對記者說。

　　核查進入抽查階段

　　延期報送須趕在5月底前

　　證監會有關部門負責人日前透露，從4月開始，監管部門將對已遞送的自查報告予以審核，證監會發行部、創業板部、會計部將會同證監會系統內有關單位，組成15個檢查小組開展抽查工作。檢查中發現的問題，將按照相關規定及時處理。
　　記者獲悉，雖然IPO在審企業財務專項檢查自查階段工作已于昨日結束，但卻有一些在審項目由于多種原因，無法在規定期限之前報送自查報告材料。對此，多家未及時上報材料的券商人士告訴記者，按照監管部門要求，這部分項目的發行人和保薦機構須提出中止審查申請，待提交自查報告后再開展后續環節的工作，提出中止申請后，這部分項目提交自查報告的最后期限是5月31日。
　　此前，證監會“關于做好首次公開發行股票公司2012年度財務報告專項檢查工作的通知”中，針對自查報告可否延期提交曾明確，若確實出現在3月31日前無法提交自查報告的情況，根據審核流程，發行人和保薦機構可提出中止審查申請，待其提交自查報告并經審核后，仍將對該部分企業按比例組織抽查。同時，若在規定時間內不提交自查報告，又未及時提出中止審查申請，將按程序對本次發行上市申請予以終止審查。
　　“近幾個月來，保薦機構和會計師事務所都在集中進行在審企業的自查工作，確實人手比較緊張，有部分企業申請延期也可以理解。”某券商投行人士對記者說。
　　而已經報送自查報告的在審項目，則將面臨證券監管部門的抽檢。
　　“這次自查時間緊、任務重，自查內容很多，工作強度確實大，但也很有現實意義，能夠督促發行人、保薦機構、會計師事務所做好自身的工作，歸位盡責。”一位參與集中報送的保薦機構人士說，報送自查材料并不意味著財務專項檢查工作結束，下一步還要全力以赴配合監管部門做好后續抽查工作。他同時表示，被抽檢企業如何產生，是目前保薦機構和會計師事務所最為關心的問題。
　　按照證監會的工作部署，在下一階段的抽查過程中，若發現保薦機構、會計師事務所執業質量存在較大問題，將移送相關監管部門依法處理；發現財務造假、利潤操縱明確線索，將轉稽查部門做進一步調查；涉嫌犯罪，將依法移送司法機關，追究刑事責任。